Referenz

BR-Z-04 Nullsatz-Zuschlag auf Dokumentebene erfordert USt-IdNr. oder Steuernummer des Verkäufers

Eine Rechnung mit einem Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21), dessen Umsatzsteuerkategoriecode des Zuschlags auf Dokumentebene (BT-102) "Nullsatz" ist, muss die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers (BT-31), die Steuernummer des Verkäufers (BT-32) und/oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Steuervertreters des Verkäufers (BT-63) enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie

Kontext und Bedeutung

Diese EN16931-Regel ist das Gegenstück zu BR-Z-02 und BR-Z-03 für Zuschläge auf Dokumentebene mit Kategorie Z. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn ein Liefer- oder Montagezuschlag zu einem Nullsatz-Umsatz als Zuschlag auf Dokumentebene exportiert wird und die Stammdaten des Verkäufers keine Steuerkennung enthalten.

Lösung

Geben Sie die Verkäufer-USt-ID (BT-31), die Steuernummer (BT-32) oder die USt-ID des Steuervertreters (BT-63) an, sobald ein Zuschlag auf Dokumentebene die Kategorie Z verwendet.

Schnellzugriff

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie Z zu 0 % und vorhandener Verkäufer-USt-ID DE123456789

Ungültige Beispiele

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie Z, aber ohne BT-31, BT-32 oder BT-63 beim Verkäufer

Code-Beispiele

Gültiges XML

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  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
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    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Ungültiges XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
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<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Betroffene Felder

BT-31 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers

BT-32 Steuernummer des Verkäufers

BT-63 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Steuervertreters des Verkäufers

BT-102 Umsatzsteuerkategoriecode des Zuschlags auf Dokumentebene

Validierungstools

Offizieller KoSIT Validator

Führen Sie den offiziellen KoSIT-Validator mit der XRechnung-Konfiguration aus, um EN-16931- und XRechnung-Regeln zu prüfen.

PDF zu XRechnung konvertieren

Validierungsfehler beim Konvertieren erkennen, prüfen und gezielt beheben.