Referenz

BR-AG-01 IPSI-Kategorie erfordert eine passende Umsatzsteueraufschlüsselung

Eine Rechnung, die eine Rechnungsposition (BG-25), einen Nachlass auf Dokumentebene (BG-20) oder einen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) "IPSI" enthält, muss in der Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mindestens einen Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-118) gleich "IPSI" enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

Die IPSI-Umsatzsteuerkategorie (Code "M", die indirekte Steuer von Ceuta und Melilla) stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden; diese Regel hält jede IPSI-Position mit einer passenden Umsatzsteueraufschlüsselung abstimmbar.

Lösung

Fügen Sie ein cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) hinzu, dessen cac:TaxCategory/cbc:ID "M" (IPSI) ist, damit die Aufschlüsselung die IPSI-Positionen, -Nachlässe oder -Zuschläge widerspiegelt.

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Rechnungsposition mit Kategorie "M" (IPSI) zu 10.00 % und eine BG-23-Aufschlüsselung mit BT-118 = "M"

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine Rechnungsposition nutzt Kategorie "M" (IPSI), aber die einzige BG-23-Gruppe trägt BT-118 = "S"

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cac:TaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Ungültiges XML

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>M</cbc:ID>
      <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cac:TaxCategory>
      <cbc:ID>S</cbc:ID>
      <cbc:Percent>19.00</cbc:Percent>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Betroffene Felder

BT-118 Umsatzsteuer-Kategoriecode

BT-151 Umsatzsteuer-Kategoriecode des abgerechneten Artikels

BG-23 Umsatzsteueraufschlüsselung

Validierungstools

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