Referenz
Markdown-ExportBR-CO-18 Mindestens eine Umsatzsteueraufschlüsselung ist erforderlich
Eine Rechnung muss mindestens eine Umsatzsteueraufschlüsselungsgruppe (BG-23) enthalten, die die Beträge je Umsatzsteuerkategorie zusammenfasst.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Rechen- und Konsistenzregel (BR-CO)
Kontext und Bedeutung
Diese EN-16931-Regel stellt sicher, dass eine Umsatzsteueraufschlüsselung vorhanden ist, damit der Validator (BR-CO-14) und der Käufer den Umsatzsteuer-Gesamtbetrag mit den Kategoriebeträgen abgleichen können. Eine Aufschlüsselung ist auch ohne ausgewiesene Steuer nötig: Steuerfreie, Reverse-Charge-, Ausfuhr- oder nicht steuerbare Rechnungen brauchen eine Aufschlüsselung mit Kategorie E, AE, G oder O und Steuerbetrag 0,00. Der Fehler tritt oft bei solchen Rechnungen auf oder wenn ein Export nur den Steuergesamtbetrag ohne Teilsummen schreibt.
Lösung
Fügen Sie mindestens eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit Bemessungsgrundlage (BT-116), Steuerbetrag (BT-117) und Kategoriecode (BT-118) hinzu. UBL: cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal; CII: ram:ApplicableHeaderTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- Eine BG-23-Gruppe: Kategorie S, Satz 19 %, steuerpflichtig 100,00, USt 19,00
Ungültige Beispiele
- Rechnung mit Gesamtsteuerbetrag, aber ohne jede BG-23-Aufschlüsselung
- Steuerfreie Rechnung (Kategorie E) ohne Aufschlüsselung, weil keine Steuer anfällt
Code-Beispiele
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>