Referenz

BR-AF-04 IGIC-Zuschlag auf Dokumentebene erfordert eine Steuerkennung des Verkäufers

Eine Rechnung, die einen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode des Zuschlags (BT-102) "IGIC" enthält, muss die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers (BT-31), die Steuernummer des Verkäufers (BT-32) und/oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers (BT-63) enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

Dies ist das Gegenstück zu BR-AF-02 und BR-AF-03 für Zuschläge: Ein IGIC-Zuschlag (die indirekte Steuer der Kanarischen Inseln) erfordert ebenfalls eine Steuerkennung des Verkäufers, und die Kategorie stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden.

Lösung

Geben Sie eine Steuerkennung des Verkäufers (BT-31, BT-32 oder BT-63) an, sobald ein Zuschlag auf Dokumentebene die Kategorie "L" (IGIC) verwendet, z. B. Verkäufer-USt-IdNr. ESB35123456.

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie "L" (IGIC) und vorhandener Verkäufer-USt-IdNr. (BT-31) ESB35123456

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie "L" (IGIC), aber ohne jede Verkäufer-USt-IdNr., Steuernummer oder Vertreter-ID

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>L</cbc:ID>
    <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>ESB35123456</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Ungültiges XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>L</cbc:ID>
    <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyLegalEntity>
      <cbc:RegistrationName>Seller SL</cbc:RegistrationName>
    </cac:PartyLegalEntity>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Betroffene Felder

BT-102 Umsatzsteuer-Kategoriecode des Zuschlags auf Dokumentebene

BT-31 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers

BT-63 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers

Validierungstools

Offizieller KoSIT Validator

Überprüfen Sie Ihre XRechnung-Dateien gegen alle BR-DE-Regeln.

PDF zu XRechnung konvertieren

Validierungsfehler beim Konvertieren erkennen, prüfen und gezielt beheben.

Schnellzugriff

Schnellzugriff