Referenz
Markdown-ExportBR-E-06 Umsatzsteuersatz des steuerbefreiten Nachlasses muss null sein
In einem Nachlass auf Dokumentebene (BG-20), dessen Code der Umsatzsteuerkategorie (BT-95) „steuerbefreit“ (E) ist, muss der Umsatzsteuersatz des Nachlasses auf Dokumentebene (BT-96) 0 (null) betragen.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Auf einen steuerbefreiten Umsatz fällt keine Umsatzsteuer an; daher muss jeder steuerbefreite Nachlass den Satz 0 haben, damit die Kategorie E stimmig bleibt. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn ein Nachlass auf steuerbefreite Positionen mit dem Satz der steuerpflichtigen Positionen exportiert wird.
Lösung
Setzen Sie cac:TaxCategory/cbc:Percent (BT-96) des steuerbefreiten Nachlasses auf 0; auf steuerbefreite Umsätze fällt keine Umsatzsteuer an.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- Steuerbefreiter Nachlass mit BT-95 = E und BT-96 = 0
Ungültige Beispiele
- Steuerbefreiter Nachlass mit BT-95 = E, aber BT-96 = 19
Code-Beispiele
Gültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">40.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>Ungültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">40.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>