Referenz
Markdown-ExportBR-O-01 Rechnung mit Kategorie O braucht genau eine Aufschlüsselung „nicht steuerbar“
Eine Rechnung mit einer Rechnungsposition (BG-25), einem Nachlass auf Dokumentebene (BG-20) oder einem Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21), deren Umsatzsteuerkategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) „nicht steuerbar“ (O) ist, muss genau eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit dem Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) „nicht steuerbar“ (O) enthalten.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Die Kategorie O betrifft nicht steuerbare Umsätze außerhalb des Anwendungsbereichs der Umsatzsteuer; die Regel stellt sicher, dass genau eine O-Zusammenfassung vorhanden ist, damit die Steuersumme stimmt. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn nicht steuerbare Positionen in einer E- oder Z-Aufschlüsselung statt in einer O-Aufschlüsselung zusammengefasst werden.
Lösung
Fügen Sie eine einzige cac:TaxTotal/cac:TaxSubtotal (BG-23) mit cac:TaxCategory/cbc:ID = O hinzu, die alle nicht steuerbaren Beträge zusammenfasst; verteilen Sie die Kategorie O nicht auf mehrere Aufschlüsselungen.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- Eine O-Position (BT-151 = O), zusammengefasst durch eine BG-23-Aufschlüsselung mit BT-118 = O
Ungültige Beispiele
- Eine O-Position (BT-151 = O), aber keine BG-23-Aufschlüsselung mit BT-118 = O
Code-Beispiele
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>