Referenz

BR-O-05 O-Position darf keinen Umsatzsteuersatz enthalten

Eine Rechnungsposition (BG-25), deren Umsatzsteuerkategoriecode (BT-151) „nicht steuerbar“ (O) ist, darf keinen Umsatzsteuersatz des Artikels (BT-152) enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie

Da Umsätze der Kategorie O außerhalb der Umsatzsteuer liegen, gilt kein Satz; das Satzelement muss fehlen, auch der Wert 0 ist unzulässig. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn die Software cbc:Percent für jede Kategorie schreibt, auch mit dem Wert 0.

Lösung

Entfernen Sie cbc:Percent (BT-152) aus der cac:ClassifiedTaxCategory der Position; ein nicht steuerbarer Artikel trägt keinen Prozentsatz, auch nicht null.

Schnellzugriff

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Gültige Beispiele

O-Position mit cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID = O und ohne cbc:Percent

Ungültige Beispiele

O-Position mit cbc:ID = O, aber cbc:Percent = 0 vorhanden (BT-152)

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>O</cbc:ID>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Ungültiges XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>O</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Betroffene Felder

BT-151 Umsatzsteuerkategoriecode des Artikels

BT-152 Umsatzsteuersatz des Artikels

Validierungstools

Offizieller KoSIT Validator

Führen Sie den offiziellen KoSIT-Validator mit der XRechnung-Konfiguration aus, um EN-16931- und XRechnung-Regeln zu prüfen.

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