Referenz

BR-AG-04 IPSI-Zuschlag auf Dokumentebene erfordert eine Steuerkennung des Verkäufers

Eine Rechnung, die einen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode des Zuschlags (BT-102) "IPSI" enthält, muss die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers (BT-31), die Steuernummer des Verkäufers (BT-32) und/oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers (BT-63) enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

Dies ist das Gegenstück zu BR-AG-02 und BR-AG-03 für Zuschläge: Ein IPSI-Zuschlag (die indirekte Steuer von Ceuta und Melilla) erfordert ebenfalls eine Steuerkennung des Verkäufers, und die Kategorie stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden.

Lösung

Geben Sie eine Steuerkennung des Verkäufers (BT-31, BT-32 oder BT-63) an, sobald ein Zuschlag auf Dokumentebene die Kategorie "M" (IPSI) verwendet, z. B. Verkäufer-USt-IdNr. ESB51123456.

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Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie "M" (IPSI) und vorhandener Verkäufer-USt-IdNr. (BT-31) ESB51123456

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie "M" (IPSI), aber ohne jede Verkäufer-USt-IdNr., Steuernummer oder Vertreter-ID

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>M</cbc:ID>
    <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>ESB51123456</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Ungültiges XML

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>M</cbc:ID>
    <cbc:Percent>10.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyLegalEntity>
      <cbc:RegistrationName>Seller SL</cbc:RegistrationName>
    </cac:PartyLegalEntity>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Betroffene Felder

BT-102 Umsatzsteuer-Kategoriecode des Zuschlags auf Dokumentebene

BT-31 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers

BT-63 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers

Validierungstools

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