Referenz

BR-B-01 Split Payment ist nur auf einer inländischen italienischen Rechnung zulässig

Eine Rechnung, bei der der Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) "Split payment" ist, muss eine inländische italienische Rechnung sein.

Problembeschreibung

Eine Rechnung, bei der der Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) "Split payment" ist, muss eine inländische italienische Rechnung sein.

FEHLER

XRechnung 3.0

Split Payment (Kategorie "B") ist der italienische Mechanismus der scissione dei pagamenti und stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden; er darf nur auf inländischen italienischen Rechnungen erscheinen.

Lösung

Verwenden Sie die Kategorie "B" (Split Payment) nur, wenn jeder Ländercode auf der Rechnung "IT" ist; andernfalls wählen Sie die korrekte Umsatzsteuerkategorie für den Vorgang.

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Rechnung mit Kategorie "B" (Split Payment), bei der Verkäufer- und Käuferländercode beide "IT" sind

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Rechnung mit Kategorie "B" (Split Payment), bei der der Verkäuferländercode "DE" ist

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PostalAddress>
      <cac:Country><cbc:IdentificationCode>IT</cbc:IdentificationCode></cac:Country>
    </cac:PostalAddress>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
  <cbc:ID>B</cbc:ID>
  <cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
  <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>

Ungültiges XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PostalAddress>
      <cac:Country><cbc:IdentificationCode>DE</cbc:IdentificationCode></cac:Country>
    </cac:PostalAddress>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
  <cbc:ID>B</cbc:ID>
  <cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
  <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>