Referenz
Markdown-ExportBR-G-09 Steuerbetrag der Export-Kategorie muss null sein
Der Steuerbetrag der Umsatzsteuerkategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) „Export außerhalb der EU“ (G) ist, muss 0 (null) betragen.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Da auf Ausfuhren außerhalb der EU keine Umsatzsteuer berechnet wird, muss der Steuerbetrag der G-Aufschlüsselung genau null sein. In der Praxis entsteht ein Steuerbetrag, wenn die Software die Steuer auf die G-Bemessungsgrundlage mit dem Inlandssatz berechnet, bevor die Kategorie berücksichtigt wird.
Lösung
Setzen Sie cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount (BT-117) in der G-Aufschlüsselung auf 0,00, passend zum Nullsatz der Exportpositionen.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- G-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00 und BT-117 = 0,00
Ungültige Beispiele
- G-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00, aber BT-117 = 190,00
Code-Beispiele
Gültiges XML
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>Ungültiges XML
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>