Referenz
Markdown-ExportBR-S-10 Standardsatz-Aufschlüsselung darf keinen Befreiungsgrund tragen
Eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit dem Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) "Standardsatz" darf keinen Code für den Umsatzsteuerbefreiungsgrund (BT-121) und keinen Text des Umsatzsteuerbefreiungsgrunds (BT-120) enthalten.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Diese EN16931-Regel verhindert, dass eine Aufschlüsselung der Kategorie S einen Befreiungsgrund trägt, was der Berechnung von Umsatzsteuer widerspräche. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn eine Rechnungsvorlage jeder Aufschlüsselung einen festen Befreiungstext hinzufügt oder eine Position von E auf S geändert wird, der alte Grund aber im Export bleibt.
Lösung
Entfernen Sie cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) und cbc:TaxExemptionReason (BT-120) aus der Standardsatz-TaxCategory. Ein Befreiungsgrund gehört nur zu Kategorien, in denen der Verkäufer keine Umsatzsteuer berechnet (E steuerbefreit, AE Steuerschuldnerschaft des Leistungsempfängers, K innergemeinschaftliche Lieferung, G Ausfuhr, O nicht steuerbar), nie zu den Kategorien S oder Z.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- BG-23 mit BT-118 = S, BT-119 = 19 und ohne BT-120 oder BT-121
Ungültige Beispiele
- BG-23 mit BT-118 = S, aber mit BT-120 = "Steuerbefreite Lieferung"
Code-Beispiele
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReason>Exempt supply</cbc:TaxExemptionReason>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>