Referenz
Markdown-ExportBR-S-5 Der Umsatzsteuersatz einer Rechnungsposition mit Kategorie "S" muss größer als null sein
In einer Rechnungsposition (BG-25), deren Umsatzsteuer-Kategoriecode des abgerechneten Artikels (BT-151) "S" (Standardsatz) ist, muss der Umsatzsteuersatz des abgerechneten Artikels (BT-152) größer als null sein.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Kategorie S bedeutet, dass Umsatzsteuer zum Regelsatz oder zu einem ermäßigten Satz berechnet wird; ein Steuersatz von null oder ein fehlender Steuersatz widerspricht dem Code. Der Fehler entsteht typischerweise, wenn eine Software eine steuerfreie, eine Reverse-Charge- oder eine nicht steuerbare Position mit dem Standardcode S und 0 % exportiert oder den Steuersatz nicht aus den Artikelstammdaten übernimmt. Nachlässe und Zuschläge auf Dokumentebene mit Kategorie S prüfen BR-S-06 und BR-S-07.
Lösung
Setzen Sie den Steuersatz der Position (BT-152; UBL: cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:Percent; CII: ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:RateApplicablePercent) auf den geltenden Satz, z. B. 19 oder 7 in Deutschland. Fällt auf die Position keine Umsatzsteuer an, ersetzen Sie den Code S durch die richtige Kategorie (Z, E, AE, K, G oder O).
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- BT-151 = "S", BT-152 = 19
- BT-151 = "S", BT-152 = 7
Ungültige Beispiele
- BT-151 = "S", BT-152 = 0
- BT-151 = "S", BT-152 nicht vorhanden
Code-Beispiele
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>