Referenz
Markdown-ExportBR-O-12 Rechnung „nicht steuerbar“ darf keine Nicht-O-Position enthalten
Eine Rechnung, die eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit dem Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) „nicht steuerbar“ (O) enthält, darf keine Rechnungsposition (BG-25) enthalten, deren Umsatzsteuerkategoriecode des Artikels (BT-151) nicht „nicht steuerbar“ ist.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Da eine Rechnung mit O-Aufschlüsselung vollständig außerhalb der Umsatzsteuer liegt, muss jede Position ebenfalls die Kategorie O verwenden; eine Mischung mit steuerpflichtigen Positionen ist nicht zulässig. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn eine nicht steuerbare Rechnung eine zusätzliche Position, etwa eine Bearbeitungsgebühr, erhält, die die Software standardmäßig mit S codiert.
Lösung
Geben Sie jeder Rechnungsposition die Kategorie O (BT-151 = O) oder verschieben Sie die Nicht-O-Positionen auf eine separate Rechnung.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- O-Aufschlüsselung vorhanden und jede Position hat BT-151 = O
Ungültige Beispiele
- O-Aufschlüsselung vorhanden, aber eine Position hat BT-151 = S
Code-Beispiele
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item>
<cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>
</cac:InvoiceLine>