Referenz
Markdown-ExportBR-IC-06 Umsatzsteuersatz des innergemeinschaftlichen Nachlasses muss null sein
In einem Nachlass auf Dokumentebene (BG-20), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-95) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Nachlasses auf Dokumentebene (BT-96) 0 betragen.
Problembeschreibung
In einem Nachlass auf Dokumentebene (BG-20), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-95) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Nachlasses auf Dokumentebene (BT-96) 0 betragen.
FEHLER
XRechnung 3.0
Kontext und Bedeutung
Ein innergemeinschaftlicher Nachlass mindert eine steuerfreie Lieferung und muss daher denselben Nullsatz wie die angepasste Lieferung tragen.
Lösung
Setzen Sie cbc:Percent in der TaxCategory des Nachlasses auf Dokumentebene auf 0, sobald cbc:ID gleich K ist.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- Nachlass auf Dokumentebene mit BT-95 = K und BT-96 = 0
Ungültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- Nachlass auf Dokumentebene mit BT-95 = K, aber BT-96 = 19
Code-Beispiele
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>