Referenz
Markdown-ExportBR-IC-06 Umsatzsteuersatz des innergemeinschaftlichen Nachlasses muss null sein
In einem Nachlass auf Dokumentebene (BG-20), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-95) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Nachlasses auf Dokumentebene (BT-96) 0 betragen.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Ein Nachlass auf Dokumentebene mit Kategorie K mindert die Bemessungsgrundlage der innergemeinschaftlichen Lieferung und trägt daher denselben Satz von 0. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn ein Rabatt auf Dokumentebene einer innergemeinschaftlichen Rechnung mit dem voreingestellten Inlandssatz angelegt wird.
Lösung
Setzen Sie cbc:Percent in der TaxCategory des Nachlasses auf Dokumentebene auf 0, sobald cbc:ID gleich K ist.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- Nachlass auf Dokumentebene mit BT-95 = K und BT-96 = 0
Ungültige Beispiele
- Nachlass auf Dokumentebene mit BT-95 = K, aber BT-96 = 19
Code-Beispiele
Gültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>Ungültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>