Referenz

BR-G-01 Export außerhalb der EU benötigt eine eigene Umsatzsteueraufschlüsselung

Wenn eine Rechnungsposition (BG-25), ein Nachlass auf Dokumentebene (BG-20) oder ein Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) den Umsatzsteuerkategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) „Export außerhalb der EU“ (G) verwendet, muss die Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) genau einen Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) gleich „Export außerhalb der EU“ enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

Diese EN16931-Regel gilt für Rechnungen über in Drittländer exportierte Waren (Kategorie G), die umsatzsteuerfrei sind, aber dennoch in einer einzigen eigenen Umsatzsteueraufschlüsselung zusammengefasst werden müssen.

Lösung

Fügen Sie genau ein cac:TaxSubtotal (BG-23) mit der TaxCategory-ID G hinzu, das alle Beträge für den Export außerhalb der EU zusammenfasst; teilen Sie es nicht auf mehrere G-Aufschlüsselungen auf.

Schnellzugriff

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Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine BG-23 mit BT-118 = G für die Exportpositionen eines DE-Verkäufers in die Schweiz (CH)

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Positionen tragen Kategorie G, aber es existiert keine BG-23 mit BT-118 = G, oder es werden zwei getrennte G-Aufschlüsselungen ausgegeben

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:TaxTotal>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxSubtotal>
    <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
    <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
    <cac:TaxCategory>
      <cbc:ID>G</cbc:ID>
      <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    </cac:TaxCategory>
  </cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal>

Ungültiges XML

<cac:TaxTotal>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>

Betroffene Felder

BT-118 Code der Umsatzsteuerkategorie der Aufschlüsselung

BT-151 Code der Umsatzsteuerkategorie des Artikels

BG-23 Umsatzsteueraufschlüsselung

Validierungstools

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