Referenz

BR-B-02 Split Payment und Standardsatz dürfen nicht gemeinsam auftreten

Eine Rechnung, die eine Rechnungsposition (BG-25), einen Nachlass auf Dokumentebene (BG-20) oder einen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) "Split payment" enthält, darf keine Rechnungsposition (BG-25), keinen Nachlass auf Dokumentebene (BG-20) und keinen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-151, BT-95 oder BT-102) "Standardsatz" enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

Split Payment (Kategorie "B") und Standardsatz (S) rechnen die Umsatzsteuer unterschiedlich ab, daher ist ihre Vermischung in einem Dokument unzulässig; die Split-Payment-Kategorie stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden.

Lösung

Halten Sie Positionen, Nachlässe und Zuschläge mit Split Payment (Kategorie "B") getrennt von solchen mit Standardsatz (Kategorie "S") auf einer eigenen Rechnung; mischen Sie "B" und "S" nicht im selben Dokument.

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine Rechnung, deren Positionen alle die Kategorie "B" (Split Payment) nutzen, ohne "S"-Position

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine Rechnungsposition mit Kategorie "B" (Split Payment) und eine weitere Position mit Kategorie "S" (Standardsatz) auf derselben Rechnung

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>B</cbc:ID>
      <cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>

Ungültiges XML

<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>B</cbc:ID>
      <cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>
<cac:InvoiceLine>
  <cac:Item>
    <cac:ClassifiedTaxCategory>
      <cbc:ID>S</cbc:ID>
      <cbc:Percent>22.00</cbc:Percent>
    </cac:ClassifiedTaxCategory>
  </cac:Item>
</cac:InvoiceLine>

Betroffene Felder

BT-151 Umsatzsteuer-Kategoriecode des abgerechneten Artikels

BT-95 Umsatzsteuer-Kategoriecode des Nachlasses auf Dokumentebene

BT-102 Umsatzsteuer-Kategoriecode des Zuschlags auf Dokumentebene

Validierungstools

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