Referenz
Markdown-ExportBR-IC-09 Steuerbetrag der innergemeinschaftlichen Lieferung muss null sein
Der Steuerbetrag der Umsatzsteuerkategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-118) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss 0 betragen.
Problembeschreibung
Der Steuerbetrag der Umsatzsteuerkategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-118) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss 0 betragen.
FEHLER
XRechnung 3.0
Kontext und Bedeutung
Da die Lieferung am Ursprungsort steuerfrei ist, muss der gemeldete Steuerbetrag der Kategorie genau null sein, um dem Nullsatz zu entsprechen.
Lösung
Setzen Sie cbc:TaxAmount im K-TaxSubtotal (BG-23) auf 0,00; die innergemeinschaftliche Lieferung trägt im Land des Verkäufers keine Umsatzsteuer.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- K-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00 und BT-117 = 0,00
Ungültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- K-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00, aber BT-117 = 190,00
Code-Beispiele
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>