Referenz
Markdown-ExportBR-IC-09 Steuerbetrag der innergemeinschaftlichen Lieferung muss null sein
Der Steuerbetrag der Umsatzsteuerkategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-118) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss 0 betragen.
Problembeschreibung
Der Steuerbetrag der Umsatzsteuerkategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-118) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss 0 betragen.
FEHLER
XRechnung 3.0
Kontext und Bedeutung
Da die Lieferung am Ursprungsort steuerfrei ist, muss der gemeldete Steuerbetrag der Kategorie genau null sein, um dem Nullsatz zu entsprechen.
Lösung
Setzen Sie cbc:TaxAmount im K-TaxSubtotal (BG-23) auf 0,00; die innergemeinschaftliche Lieferung trägt im Land des Verkäufers keine Umsatzsteuer.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- K-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00 und BT-117 = 0,00
Ungültige Beispiele
- K-Aufschlüsselung mit BT-116 = 1000,00, aber BT-117 = 190,00
Code-Beispiele
Gültiges XML
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>Ungültiges XML
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>