Referenz
Markdown-ExportBR-AF-10 IGIC-Aufschlüsselung darf keinen Befreiungsgrund tragen
Eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode (BT-118) "IGIC" darf keinen Code des Grundes der Steuerbefreiung (BT-121) und keinen Text des Grundes der Steuerbefreiung (BT-120) enthalten.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel für IGIC/IPSI (Kanarische Inseln, Ceuta, Melilla)
Kontext und Bedeutung
Die IGIC-Kategorie (die indirekte Steuer der Kanarischen Inseln) stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden und ist eine steuerpflichtige Kategorie; ein Befreiungsgrund würde ihr widersprechen. Befreiungsgründe gehören zu den Kategorien steuerbefreit (E), innergemeinschaftliche Lieferung (K), Export außerhalb der EU (G), nicht steuerbar (O) oder Reverse Charge (AE).
Lösung
Entfernen Sie cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121) und cbc:TaxExemptionReason (BT-120) aus der "L"-(IGIC)-cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory; IGIC ist eine besteuerte Kategorie, keine Befreiung.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- BG-23-Gruppe mit BT-118 = "L" (IGIC), Satz 7.00 %, ohne BT-120 oder BT-121
Ungültige Beispiele
- BG-23-Gruppe mit BT-118 = "L" (IGIC), die zusätzlich BT-121 = "VATEX-EU-IC" trägt
Code-Beispiele
<cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>L</cbc:ID>
<cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-IC</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>