Referenz
Markdown-ExportBR-IC-07 Umsatzsteuersatz des innergemeinschaftlichen Zuschlags muss null sein
In einem Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-102) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Zuschlags auf Dokumentebene (BT-103) 0 betragen.
Problembeschreibung
In einem Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-102) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Zuschlags auf Dokumentebene (BT-103) 0 betragen.
FEHLER
XRechnung 3.0
Kontext und Bedeutung
Ein innergemeinschaftlicher Zuschlag erhöht eine steuerfreie Lieferung und muss daher denselben Nullsatz wie die zugehörige Lieferung tragen.
Lösung
Setzen Sie cbc:Percent in der TaxCategory des Zuschlags auf Dokumentebene auf 0, sobald cbc:ID gleich K ist.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- Zuschlag auf Dokumentebene mit BT-102 = K und BT-103 = 0
Ungültige Beispiele
Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.
- Zuschlag auf Dokumentebene mit BT-102 = K, aber BT-103 = 19
Code-Beispiele
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>