Referenz
Markdown-ExportBR-IC-07 Umsatzsteuersatz des innergemeinschaftlichen Zuschlags muss null sein
In einem Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21), dessen Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-102) „innergemeinschaftliche Lieferung" ist, muss der Umsatzsteuersatz des Zuschlags auf Dokumentebene (BT-103) 0 betragen.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Ein Zuschlag auf Dokumentebene mit Kategorie K, etwa Fracht, erhöht die Bemessungsgrundlage der innergemeinschaftlichen Lieferung und trägt daher denselben Satz von 0. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn ein Versandkostenzuschlag den Inlandssatz behält, obwohl seine Kategorie auf K steht.
Lösung
Setzen Sie cbc:Percent in der TaxCategory des Zuschlags auf Dokumentebene auf 0, sobald cbc:ID gleich K ist.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- Zuschlag auf Dokumentebene mit BT-102 = K und BT-103 = 0
Ungültige Beispiele
- Zuschlag auf Dokumentebene mit BT-102 = K, aber BT-103 = 19
Code-Beispiele
Gültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>Ungültiges XML
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">25.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>K</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>