Referenz
Markdown-ExportBR-O-14 Rechnung „nicht steuerbar“ darf keinen Nicht-O-Zuschlag enthalten
Eine Rechnung, die eine Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit dem Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) „nicht steuerbar“ (O) enthält, darf keinen Zuschlag auf Dokumentebene (BG-21) enthalten, dessen Umsatzsteuerkategoriecode des Zuschlags (BT-102) nicht „nicht steuerbar“ ist.
Problembeschreibung
FEHLER
EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie
Kontext und Bedeutung
Eine Rechnung mit O-Aufschlüsselung liegt vollständig außerhalb der Umsatzsteuer; alle Zuschläge auf Dokumentebene müssen daher ebenfalls die Kategorie O verwenden. In der Praxis tritt der Fehler auf, wenn einer sonst nicht steuerbaren Rechnung ein Versand- oder Bearbeitungszuschlag mit Kategorie S hinzugefügt wird.
Lösung
Geben Sie jedem Zuschlag auf Dokumentebene die Kategorie O (BT-102 = O) oder entfernen Sie die Nicht-O-Zuschläge.
Schnellzugriff
Gültige Beispiele
- O-Aufschlüsselung vorhanden und jeder Zuschlag auf Dokumentebene hat BT-102 = O
Ungültige Beispiele
- O-Aufschlüsselung vorhanden, aber ein Zuschlag auf Dokumentebene hat BT-102 = S (19 %)
Code-Beispiele
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>