Referenz

BR-CL-18 USt-Kategoriecode auf Positionsebene muss aus UNCL5305 stammen

Der USt-Kategoriecode des in Rechnung gestellten Artikels (BT-151) muss einer der von EN 16931 zugelassenen UNCL5305-Codes sein: S, Z, E, AE, K, G, O, L, M oder B.

Jede Rechnungsposition braucht eine USt-Kategorie (BR-CO-4), die sie mit einer USt-Aufschlüsselung verbindet. In CII prüft diese Regel jedes ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode und damit auch die USt-Aufschlüsselung im Kopf (BT-118). Die Regel schlägt fehl, wenn Positionsdaten aus ERP oder Shopsystem kleingeschriebene Codes („s“), eine „0“ für fehlende Steuerschlüssel oder naheliegende, aber falsche Buchstaben wie „N“ für „keine Steuer“ enthalten. L steht für IGIC (Kanarische Inseln), nicht für „niedriger Satz“. Beispiel: Eine Position zum Nullsatz verwendet Z, eine nicht steuerbare Position O.

Lösung

Setzen Sie BT-151 auf eine zugelassene Kategorie (S, Z, E, AE, K, G, O, L, M oder B), die zu einer USt-Aufschlüsselung mit derselben Kategorie und demselben Satz passt. In UBL steht der Code in cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID, in CII in ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode.

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Gültige Beispiele

BT-151 = S — Position zum Regelsatz
BT-151 = O — nicht steuerbare Position

Ungültige Beispiele

BT-151 = s — Kleinbuchstabe; Codes unterscheiden Groß- und Kleinschreibung
BT-151 = N — keine UNCL5305-Kategorie
BT-151 = 0 — Zahlenwert, kein Kategoriecode

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>S</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme>
      <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
    </cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Ungültiges XML

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>N</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme>
      <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
    </cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>