Referenz

BR-O-09 Steuerbetrag der Kategorie „nicht steuerbar“ muss null sein

Der Umsatzsteuerbetrag der Kategorie (BT-117) in einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23), deren Umsatzsteuerkategoriecode (BT-118) „nicht steuerbar“ (O) ist, muss 0 (null) sein.

Problembeschreibung

FEHLER

EN-16931-Regel zur Umsatzsteuerkategorie

Da die Kategorie O außerhalb der Umsatzsteuer liegt, fällt keine Steuer an und der Steuerbetrag der Kategorie muss genau null sein. In der Praxis entsteht ein Steuerbetrag, wenn die Software auf die O-Bemessungsgrundlage einen voreingestellten Satz anwendet.

Lösung

Setzen Sie das cbc:TaxAmount (BT-117) des O-TaxSubtotal auf 0,00.

Schnellzugriff

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

O-Aufschlüsselung mit BT-117 = 0,00

Ungültige Beispiele

O-Aufschlüsselung mit BT-117 = 5,00

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Ungültiges XML

<cac:TaxSubtotal>
  <cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
  <cbc:TaxAmount currencyID="EUR">5.00</cbc:TaxAmount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>

Betroffene Felder

BT-117 Umsatzsteuerbetrag der Kategorie

BT-118 Umsatzsteuerkategoriecode

Validierungstools

Offizieller KoSIT Validator

Führen Sie den offiziellen KoSIT-Validator mit der XRechnung-Konfiguration aus, um EN-16931- und XRechnung-Regeln zu prüfen.

PDF zu XRechnung konvertieren

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