Referenz

BR-AG-02 IPSI-Rechnungsposition erfordert eine Steuerkennung des Verkäufers

Eine Rechnung, die eine Rechnungsposition (BG-25) mit dem Umsatzsteuer-Kategoriecode des abgerechneten Artikels (BT-151) "IPSI" enthält, muss die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers (BT-31), die Steuernummer des Verkäufers (BT-32) und/oder die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers (BT-63) enthalten.

Problembeschreibung

FEHLER

XRechnung 3.0

Kontext und Bedeutung

IPSI-Umsätze (die indirekte Steuer von Ceuta und Melilla) setzen einen registrierten Verkäufer voraus; daher verlangt die IPSI-Kategorie, die stammt aus den aktualisierten EN16931-Codelisten, die vom aktuellen XRechnung-3.0.2-Regelpaket unterstützt werden, mindestens eine Steuerkennung des Verkäufers auf der Rechnung.

Lösung

Füllen Sie mindestens eines von cac:AccountingSupplierParty/cac:Party/cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID (BT-31/BT-32) oder die USt-IdNr. des steuerlichen Vertreters (BT-63), z. B. Verkäufer-USt-IdNr. ESB51123456.

XML validieren Rechnung konvertieren

Gültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine Position mit Kategorie "M" (IPSI) und vorhandener Verkäufer-USt-IdNr. (BT-31) ESB51123456

Ungültige Beispiele

Nutzen Sie diese Punkte als praktische Prüfschritte für diesen Abschnitt.

Eine Position mit Kategorie "M" (IPSI), während die Verkäuferpartei keine USt-IdNr., Steuernummer oder Vertreter-ID trägt

Code-Beispiele

Gültiges XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>ESB51123456</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Ungültiges XML

<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyLegalEntity>
      <cbc:RegistrationName>Seller SL</cbc:RegistrationName>
    </cac:PartyLegalEntity>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Betroffene Felder

BT-31 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers

BT-32 Steuernummer des Verkäufers

BT-63 Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des steuerlichen Vertreters des Verkäufers

Validierungstools

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