Référence
Export MarkdownBR-S-09 Catégorie S : le montant de TVA doit être égal à la base imposable multipliée par le taux
Le montant de TVA de la catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) dont le code de catégorie (BT-118) est « Taux normal » doit être égal au montant imposable de la catégorie (BT-116) multiplié par le taux de la catégorie (BT-119).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Cette règle EN 16931 vérifie le calcul de chaque ventilation de TVA de catégorie S afin que la TVA déclarée corresponde à la base imposable et au taux. Le validateur tolère un écart inférieur à 1,00. En pratique, un écart plus grand apparaît quand le logiciel additionne la TVA ligne par ligne, applique une remise globale après le calcul de la TVA ou inscrit le montant TTC dans BT-116.
Solution
Calculez BT-117 pour chaque ventilation S comme BT-116 × BT-119 / 100, arrondissez à deux décimales et inscrivez le résultat dans le TaxAmount de ce TaxSubtotal. N’additionnez pas des montants de TVA arrondis ligne par ligne.
Actions rapides
Exemples valides
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 19, BT-117 = 19,00
Exemples invalides
- BT-116 = 100,00, BT-119 = 19, mais BT-117 = 21,00
Exemples de code
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">19.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">21.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>