Référence
Export MarkdownBR-E-04 Les frais exonérés exigent un identifiant fiscal du vendeur
Une facture comportant des frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA (BT-102) est « Exonéré de TVA » (E) doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Cette règle est le pendant de BR-E-02 et BR-E-03 pour les frais au niveau du document : toute exonération suppose un vendeur identifié fiscalement. En pratique, l’erreur survient quand des frais exonérés sont ajoutés au niveau du document sur la facture d’un vendeur dont aucun identifiant fiscal n’est enregistré.
Solution
Ajoutez au moins un identifiant fiscal du vendeur (BT-31, BT-32 ou BT-63) à la facture portant les frais exonérés au niveau du document.
Actions rapides
Exemples valides
- Frais exonérés (BT-102 = E) avec vendeur BT-31 = DE123456789
Exemples invalides
- Frais exonérés (BT-102 = E) sans identifiant fiscal du vendeur
Exemples de code
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">20.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>E</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
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