Référence
Export MarkdownBR-Z-01 Une opération à taux zéro exige exactement une ventilation de TVA à taux zéro
Une facture contenant une ligne de facture (BG-25), une remise au niveau du document (BG-20) ou des frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA (BT-151, BT-95 ou BT-102) est « Taux zéro » doit contenir dans la ventilation de TVA (BG-23) exactement un code de catégorie de TVA (BT-118) égal à « Taux zéro ».
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Cette règle EN 16931 concerne la catégorie Z : des opérations intérieures imposables soumises à un taux de 0 %. Les exportations relèvent de la catégorie G et les livraisons intracommunautaires de la catégorie K. En pratique, l’erreur survient quand le logiciel regroupe les montants à taux zéro avec une autre catégorie ou crée une ventilation Z par ligne.
Solution
Ajoutez exactement un cac:TaxSubtotal/cac:TaxCategory avec l’ID Z (BG-23) résumant toutes les lignes, remises et frais à taux zéro ; ne le divisez pas en plusieurs ventilations Z.
Actions rapides
Exemples valides
- Une ligne avec BT-151 = Z et une ventilation BG-23 avec BT-118 = Z
Exemples invalides
- Une ligne à taux zéro mais aucune ventilation BG-23 avec BT-118 = Z, ou deux ventilations Z distinctes
Exemples de code
<cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>
</cac:TaxTotal><cac:TaxTotal>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
</cac:TaxTotal>