Référence
Export MarkdownBR-AE-09 Le montant de TVA de la catégorie en autoliquidation doit être zéro
Le montant de TVA par catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Autoliquidation » (AE) doit être 0 (zéro).
Description du problème
Le montant de TVA par catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Autoliquidation » (AE) doit être 0 (zéro).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
L’autoliquidation ne laisse au vendeur aucune TVA collectée à reverser ; le montant de TVA de la catégorie AE doit donc être exactement zéro et ne pas alimenter le total de TVA de la facture.
Solution
Fixez cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount (BT-117) de la catégorie AE à 0,00 ; le vendeur ne déclare aucune TVA car l’acheteur l’autoliquide.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation AE avec BT-118 = AE et BT-117 = 0,00
Exemples invalides
- Ventilation AE avec BT-118 = AE mais BT-117 = 190,00
Exemples de code
XML valide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>XML invalide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>