Référence

BR-S-04 Un frais au niveau du document au taux standard exige un identifiant TVA du vendeur

Une facture contenant un frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA du frais (BT-102) est « Taux standard » doit contenir l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou l’identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).

Description du problème

ERREUR

XRechnung 3.0

Contexte et importance

Cette règle EN16931 reflète BR-S-02/BR-S-03 pour les frais au niveau du document au taux standard (catégorie S), garantissant que le vendeur assujetti reste identifiable.

Solution

Fournissez l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal (BT-32) ou l’identifiant TVA du représentant fiscal (BT-63) dès qu’un frais au niveau du document utilise la catégorie S.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Frais au niveau du document en catégorie S à 19 % avec l’identifiant TVA du vendeur DE123456789

Exemples invalides

Frais au niveau du document en catégorie S mais sans BT-31, BT-32 ni BT-63 sur le vendeur

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>S</cbc:ID><cbc:Percent>19</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Champs concernés

BT-31 Identifiant TVA du vendeur

BT-32 Identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur

BT-63 Identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur

BT-102 Code de catégorie de TVA du frais au niveau du document

Outils de validation

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