Référence
Export MarkdownBR-O-04 Un frais de catégorie O interdit les numéros de TVA
Une facture comportant un frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA du frais (BT-102) est « non soumis à la TVA » (O) ne doit pas contenir le numéro de TVA du vendeur (BT-31), du représentant fiscal du vendeur (BT-63) ni de l’acheteur (BT-48).
Description du problème
Une facture comportant un frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA du frais (BT-102) est « non soumis à la TVA » (O) ne doit pas contenir le numéro de TVA du vendeur (BT-31), du représentant fiscal du vendeur (BT-63) ni de l’acheteur (BT-48).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Les frais de catégorie O sont hors du champ de la TVA : la facture ne doit présenter aucun numéro d’identification à la TVA des parties.
Solution
Supprimez les numéros de TVA BT-31, BT-63 et BT-48 dès qu’un frais au niveau du document utilise la catégorie O.
Actions rapides
Exemples valides
- Frais au document avec BT-102 = O et aucun numéro de TVA pour les parties
Exemples invalides
- Frais au document avec BT-102 = O mais numéro de TVA du vendeur BT-31 = DE123456789 présent
Exemples de code
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party/>
</cac:AccountingSupplierParty><cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
<cac:Party>
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
</cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>