Référence
Export MarkdownBR-G-04 Les frais à l’exportation exigent un identifiant de TVA du vendeur
Si des frais au niveau du document (BG-21) portent le code de catégorie de TVA des frais (BT-102) « Exportation hors UE » (G), la facture doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31) ou celui du représentant fiscal du vendeur (BT-63).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Des frais au niveau du document de catégorie G, par exemple de transport, augmentent la base de l’exportation ; l’exigence d’identification du vendeur s’applique donc comme pour les lignes et les remises G. En pratique, l’erreur survient quand le transport vers un client hors UE est facturé comme frais au niveau du document de catégorie G et que l’identifiant de TVA du vendeur manque.
Solution
Ajoutez l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31) ou du représentant fiscal (BT-63) dès que des frais au niveau du document portent la catégorie G.
Actions rapides
Exemples valides
- Frais au niveau du document avec BT-102 = G et identifiant de TVA du vendeur BT-31 = DE123456789
Exemples invalides
- Frais au niveau du document avec BT-102 = G mais sans BT-31 ni BT-63 sur la facture
Exemples de code
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge><cac:AllowanceCharge>
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<cac:TaxCategory><cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>