Référence
Export MarkdownBR-E-09 Le montant de TVA de la catégorie exonérée doit être zéro
Le montant de TVA par catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Exonéré de TVA » (E) doit être 0 (zéro).
Description du problème
Le montant de TVA par catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Exonéré de TVA » (E) doit être 0 (zéro).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Une livraison exonérée ne produit aucune TVA collectée ; le montant de TVA de la catégorie exonérée doit donc être exactement zéro et ne pas contribuer au total de TVA de la facture.
Solution
Fixez cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount (BT-117) de la catégorie exonérée à 0,00 ; une livraison exonérée ne génère aucune TVA.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation exonérée avec BT-118 = E et BT-117 = 0,00
Exemples invalides
- Ventilation exonérée avec BT-118 = E mais BT-117 = 95,00
Exemples de code
XML valide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>XML invalide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">500.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">95.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>E</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>