Référence

BR-AF-03 La remise IGIC au niveau du document exige un identifiant fiscal du vendeur

Une facture qui contient une remise au niveau du document (BG-20) dont le code de catégorie de TVA de la remise (BT-95) est "IGIC" doit contenir le numéro d’identification TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou le numéro d’identification TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).

Description du problème

ERREUR

XRechnung 3.0

Contexte et importance

C’est l’équivalent de BR-AF-02 pour les remises : toute déduction IGIC (l’impôt indirect des îles Canaries) suppose encore un vendeur enregistré fiscalement, et la catégorie provient des listes de codes EN16931 mises à jour prises en charge par le rulepack XRechnung 3.0.2 actuel.

Solution

Fournissez un identifiant fiscal du vendeur (BT-31, BT-32 ou BT-63) dès qu’une remise au niveau du document utilise la catégorie "L" (IGIC), par exemple le numéro de TVA vendeur ESB35123456.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Remise au niveau du document de catégorie "L" (IGIC) avec le numéro de TVA vendeur (BT-31) ESB35123456

Exemples invalides

Remise au niveau du document de catégorie "L" (IGIC) mais sans aucun numéro de TVA, enregistrement fiscal ou identifiant de représentant

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>L</cbc:ID>
    <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>ESB35123456</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>L</cbc:ID>
    <cbc:Percent>7.00</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyLegalEntity>
      <cbc:RegistrationName>Seller SL</cbc:RegistrationName>
    </cac:PartyLegalEntity>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

Champs concernés

BT-95 Code de catégorie de TVA de la remise au niveau du document

BT-31 Numéro d’identification TVA du vendeur

BT-63 Numéro d’identification TVA du représentant fiscal du vendeur

Outils de validation

Validateur KoSIT officiel

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