Référence
Export MarkdownBR-AE-06 Le taux de TVA de la remise en autoliquidation doit être zéro
Dans une remise au niveau du document (BG-20) où le code de catégorie de TVA (BT-95) est « Autoliquidation » (AE), le taux de TVA de la remise au niveau du document (BT-96) doit être 0 (zéro).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Les montants en autoliquidation ne comportent pas de TVA facturée par le vendeur ; tous les éléments AE — lignes, remises et frais — doivent donc utiliser un taux de 0 % pour une ventilation BG-23 cohérente. En pratique, l’erreur survient quand une remise de volume ou une remise globale garde le taux normal alors qu’elle réduit des lignes en autoliquidation.
Solution
Fixez cac:TaxCategory/cbc:Percent (BT-96) de la remise en autoliquidation à 0 pour l’aligner sur les taux zéro des lignes AE.
Actions rapides
Exemples valides
- Remise AE au niveau du document avec BT-95 = AE et BT-96 = 0
Exemples invalides
- Remise AE au niveau du document avec BT-95 = AE mais BT-96 = 19
Exemples de code
XML valide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML invalide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">50.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>AE</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>