Référence
Export MarkdownBR-O-07 Des frais de catégorie O ne doivent pas porter de taux de TVA
Des frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA (BT-102) est « non soumis à la TVA » (O) ne doivent pas contenir de taux de TVA (BT-103).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Les montants de catégorie O sont hors du champ de la TVA : un taux sur ces frais est interdit, même à 0. En pratique, l’erreur survient quand des débours sont ajoutés comme frais avec un champ de taux prérempli.
Solution
Supprimez cbc:Percent (BT-103) de la cac:TaxCategory des frais ; la catégorie O ne porte aucun taux.
Actions rapides
Exemples valides
- Frais au niveau du document avec cac:TaxCategory/cbc:ID = O et sans cbc:Percent
Exemples invalides
- Frais au niveau du document avec cbc:ID = O mais cbc:Percent = 0 présent (BT-103)
Exemples de code
XML valide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML invalide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>