Référence
Export MarkdownBR-IC-01 La livraison intracommunautaire exige exactement une ventilation de TVA
Lorsqu’une ligne de facture (BG-25), une remise au niveau du document (BG-20) ou un frais au niveau du document (BG-21) porte le code de catégorie de TVA (BT-151, BT-95 ou BT-102) « livraison intracommunautaire » (K), la ventilation de TVA (BG-23) doit contenir exactement un code de catégorie de TVA (BT-118) égal à « livraison intracommunautaire ».
Description du problème
Lorsqu’une ligne de facture (BG-25), une remise au niveau du document (BG-20) ou un frais au niveau du document (BG-21) porte le code de catégorie de TVA (BT-151, BT-95 ou BT-102) « livraison intracommunautaire » (K), la ventilation de TVA (BG-23) doit contenir exactement un code de catégorie de TVA (BT-118) égal à « livraison intracommunautaire ».
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Cette règle régit le scénario de livraison intracommunautaire (catégorie K), le cas transfrontalier le plus fréquent pour les vendeurs allemands, en garantissant que la livraison exonérée est récapitulée dans une ventilation de TVA cohérente.
Solution
Ajoutez un seul groupe de ventilation BG-23 avec cbc:ID = K qui récapitule toutes les lignes, remises et frais intracommunautaires ; ne le divisez pas en plusieurs groupes K.
Actions rapides
Exemples valides
- Un groupe BG-23 avec BT-118 = K pour un vendeur DE expédiant des biens à un acheteur AT
Exemples invalides
- Une ligne avec BT-151 = K mais aucun groupe BG-23 portant BT-118 = K
Exemples de code
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<cac:TaxSubtotal>
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