Référence
Export MarkdownBR-G-10 La ventilation d’exportation nécessite un motif d’exonération
Une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « Exportation hors UE » (G) doit porter un code de motif d’exonération de TVA (BT-121) signifiant « Exportation hors UE » ou un texte de motif d’exonération de TVA (BT-120) « Exportation hors UE » (ou le texte standard équivalent dans une autre langue).
Description du problème
Une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « Exportation hors UE » (G) doit porter un code de motif d’exonération de TVA (BT-121) signifiant « Exportation hors UE » ou un texte de motif d’exonération de TVA (BT-120) « Exportation hors UE » (ou le texte standard équivalent dans une autre langue).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Pour les exportations hors UE exonérées de TVA (catégorie G), la facture doit indiquer pourquoi aucune TVA n’est facturée, soit par un motif d’exonération codé (BT-121) soit en texte libre (BT-120).
Solution
Ajoutez à la ventilation G cac:TaxCategory/cbc:TaxExemptionReasonCode (BT-121), par exemple VATEX-EU-G, ou cbc:TaxExemptionReason (BT-120) « Exportation hors UE ».
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation G avec BT-121 = VATEX-EU-G, ou BT-120 = « Exportation hors UE »
Exemples invalides
- Ventilation G sans BT-121 ni BT-120
Exemples de code
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-G</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cbc:TaxExemptionReason>Export outside the EU</cbc:TaxExemptionReason>
</cac:TaxCategory><cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>