Référence
Export MarkdownBR-G-08 Le montant imposable à l’exportation doit égaler la somme nette
Dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Exportation hors UE » (G), le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets de ligne (BT-131) moins les montants de remise au niveau du document (BT-92) plus les montants de frais au niveau du document (BT-99) portant la catégorie G.
Description du problème
Dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Exportation hors UE » (G), le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets de ligne (BT-131) moins les montants de remise au niveau du document (BT-92) plus les montants de frais au niveau du document (BT-99) portant la catégorie G.
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Cette règle de calcul EN16931 garantit que la base imposable de la ventilation d’exportation correspond exactement au net de toutes les lignes, remises et frais de catégorie G, afin que le récapitulatif de TVA se rapproche.
Solution
Recalculez BT-116 pour la ventilation G comme Σ BT-131 − Σ BT-92 + Σ BT-99 sur tous les éléments de catégorie G, et inscrivez-le dans cac:TaxSubtotal/cbc:TaxableAmount.
Actions rapides
Exemples valides
- Deux lignes G BT-131 = 600,00 et 400,00, sans remises/frais, BT-116 = 1000,00
Exemples invalides
- Les lignes G totalisent 1000,00 net mais la ventilation G indique BT-116 = 900,00
Exemples de code
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">900.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>