Référence
Export MarkdownBR-05 Le code devise de la facture doit être présent
Conformément à la norme européenne EN 16931-1, et donc à toutes ses spécifications d’usage (XRechnung, Peppol BIS, Factur-X), chaque facture électronique doit indiquer le code devise de la facture (BT-5 / DocumentCurrencyCode) au format ISO 4217 à trois lettres (ex. EUR, USD, GBP, CHF). Tous les montants de la facture sont libellés dans cette devise, à l’exception du montant total de TVA en devise de comptabilisation (BT-111), exprimé dans la devise de comptabilisation de la TVA (BT-6).
Description du problème
ERREUR
Règle métier de la norme EN 16931 (CEN)
Chaîne de validation interactive
Où BR-05 est contrôlée
Cliquez sur une étape pour voir ce qu’elle contrôle, ou saisissez un identifiant de règle pour trouver l’étape qui la signale.
BR-05 règle de base EN 16931
Signalée à l’étape 2 : Règles EN 16931.
Niveau erreur : le rapport recommande de rejeter la facture.
Étape 2 · Ce qui est contrôlé
Règles EN 16931
- Les termes métier essentiels sont présents (BR-01 à BR-65).
- Les totaux concordent et les champs liés sont cohérents (BR-CO) ; codes et décimales sont valides (BR-CL, BR-DEC).
- Chaque catégorie de TVA est cohérente : S, Z, E, AE, K, G, O, L, M (BR-S, BR-Z, BR-AE, BR-IC …).
Codes d’exemple
Correction type
Recalculez les totaux et la TVA à partir des lignes, et corrigez la catégorie de TVA dans les données source.
Contexte et importance
Il s’agit d’une règle de base de la norme EN 16931. Sans code devise, le destinataire ne peut ni valoriser les montants ni comptabiliser la TVA. BR-05 vérifie seulement que l’élément est présent et non vide ; un symbole comme « € » ou un code inconnu échoue sur la règle de liste de codes BR-CL-04. L’erreur survient surtout lorsqu’un export n’écrit la devise que dans les attributs currencyID des montants et omet l’élément d’en-tête.
Solution
Dans votre logiciel ERP ou de facturation, définissez la devise de facturation dans l’en-tête de facture. En UBL 2.1, renseignez <cbc:DocumentCurrencyCode>EUR</cbc:DocumentCurrencyCode> directement sous <Invoice>. En CII, renseignez <ram:InvoiceCurrencyCode>EUR</ram:InvoiceCurrencyCode> sous <ram:ApplicableHeaderTradeSettlement>. Vérifiez aussi que tous les attributs currencyID des montants reprennent ce code ; seul le montant total de TVA en devise de comptabilisation (BT-111) peut en différer.
Actions rapides
Exemples valides
- L’en-tête de facture contient BT-5 = « EUR » de la liste ISO 4217
- L’en-tête de facture contient BT-5 = « USD » pour la facturation internationale
Exemples invalides
- L’élément racine omet totalement cbc:DocumentCurrencyCode / ram:InvoiceCurrencyCode
- cbc:DocumentCurrencyCode est présent mais vide (<cbc:DocumentCurrencyCode/>) ; un symbole comme « € » déclenche plutôt BR-CL-04
Exemples de code
<cbc:DocumentCurrencyCode>EUR</cbc:DocumentCurrencyCode><cbc:ID>INV-2026-001</cbc:ID>
<cbc:IssueDate>2026-02-15</cbc:IssueDate>