Référence

BR-Z-04 Un frais au niveau du document au taux zéro exige un identifiant TVA du vendeur

Une facture contenant un frais au niveau du document dont le code de catégorie de TVA du frais (BT-102) est « Taux zéro » doit contenir l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou l’identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).

Description du problème

ERREUR

XRechnung 3.0

Contexte et importance

Cette règle EN16931 reflète BR-Z-02/BR-Z-03 pour les frais au niveau du document au taux zéro (catégorie Z), gardant le vendeur identifiable.

Solution

Fournissez l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal (BT-32) ou l’identifiant TVA du représentant fiscal (BT-63) dès qu’un frais au niveau du document utilise la catégorie Z.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Frais au niveau du document en catégorie Z à 0 % avec l’identifiant TVA du vendeur DE123456789

Exemples invalides

Frais au niveau du document en catégorie Z mais sans BT-31, BT-32 ni BT-63 sur le vendeur

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Champs concernés

BT-31 Identifiant TVA du vendeur

BT-32 Identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur

BT-63 Identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur

BT-102 Code de catégorie de TVA du frais au niveau du document

Outils de validation

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