Référence

BR-Z-04 Des frais au niveau du document au taux zéro (Z) exigent un identifiant fiscal du vendeur

Une facture contenant des frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA des frais (BT-102) est « Taux zéro » doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).

Description du problème

ERREUR

Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA

Contexte et importance

Cette règle EN 16931 est le pendant de BR-Z-02 et BR-Z-03 pour les frais au niveau du document de catégorie Z. En pratique, l’erreur survient quand des frais de livraison ou d’installation liés à une opération à taux zéro sont exportés au niveau du document et que la fiche du vendeur ne contient aucun identifiant fiscal.

Solution

Fournissez l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal (BT-32) ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal (BT-63) dès que des frais au niveau du document utilisent la catégorie Z.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Frais au niveau du document en catégorie Z à 0 % avec l’identifiant de TVA du vendeur DE123456789

Exemples invalides

Frais au niveau du document en catégorie Z mais sans BT-31, BT-32 ni BT-63 sur le vendeur

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Champs concernés

BT-31 Identifiant de TVA du vendeur

BT-32 Identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur

BT-63 Identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur

BT-102 Code de catégorie de TVA des frais au niveau du document

Outils de validation

Validateur KoSIT officiel

Exécutez le validateur officiel du KoSIT avec la configuration XRechnung pour contrôler les règles EN 16931 et XRechnung.

Convertir un PDF en XRechnung

Repérez les erreurs de validation pendant la conversion et vérifiez chaque correction.