Référence
Export MarkdownBR-O-13 Une facture de catégorie O ne doit comporter que des remises de catégorie O
Une facture qui contient une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « non soumis à la TVA » (O) ne doit pas contenir de remise au niveau du document (BG-20) dont le code de catégorie de TVA de la remise (BT-95) n’est pas « non soumis à la TVA ».
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Une facture comportant une ventilation O est entièrement hors du champ de la TVA : toutes ses remises au niveau du document doivent donc utiliser la catégorie O. En pratique, l’erreur survient quand une remise globale conserve la catégorie d’un ancien modèle imposable, par exemple Z ou S.
Solution
Attribuez la catégorie O à chaque remise au niveau du document (BT-95 = O), ou supprimez les remises non O.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation O présente et chaque remise au niveau du document a BT-95 = O
Exemples invalides
- Ventilation O présente mais une remise au niveau du document a BT-95 = Z
Exemples de code
XML valide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML invalide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>Z</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>