Référence

BR-G-07 Le taux de TVA des frais à l’exportation doit être nul

Pour des frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA des frais (BT-102) est « Exportation hors UE » (G), le taux de TVA des frais (BT-103) doit être 0 (zéro).

Description du problème

ERREUR

Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA

Des frais au niveau du document de catégorie G, par exemple le transport vers une destination hors UE, se rattachent à l’exportation et ne portent pas de TVA ; leur taux doit donc être 0. En pratique, l’erreur survient quand des frais de port sont ajoutés avec le taux national alors que la catégorie est G.

Solution

Fixez TaxCategory/cbc:Percent des frais (BT-103) à 0 lorsque la catégorie de frais au niveau du document est G.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Frais au niveau du document avec BT-102 = G et BT-103 = 0

Exemples invalides

Frais au niveau du document avec BT-102 = G mais BT-103 = 19

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
  <cac:TaxCategory>
    <cbc:ID>G</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>

Champs concernés

BT-102 Code de catégorie de TVA des frais au niveau du document

BT-103 Taux de TVA des frais au niveau du document

Outils de validation

Validateur KoSIT officiel

Exécutez le validateur officiel du KoSIT avec la configuration XRechnung pour contrôler les règles EN 16931 et XRechnung.

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