Référence
Export MarkdownBR-O-14 Une facture de catégorie O ne doit comporter que des frais de catégorie O
Une facture qui contient une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « non soumis à la TVA » (O) ne doit pas contenir de frais au niveau du document (BG-21) dont le code de catégorie de TVA des frais (BT-102) n’est pas « non soumis à la TVA ».
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Une facture comportant une ventilation O est entièrement hors du champ de la TVA : tous ses frais au niveau du document doivent donc utiliser la catégorie O. En pratique, l’erreur survient quand des frais d’envoi ou de dossier sont ajoutés en catégorie S à une facture par ailleurs hors champ.
Solution
Attribuez la catégorie O à tous les frais au niveau du document (BT-102 = O), ou supprimez les frais non O.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation O présente et tous les frais au niveau du document ont BT-102 = O
Exemples invalides
- Ventilation O présente mais des frais au niveau du document ont BT-102 = S (19 %)
Exemples de code
XML valide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>XML invalide
<cac:AllowanceCharge>
<cbc:ChargeIndicator>true</cbc:ChargeIndicator>
<cbc:Amount currencyID="EUR">15.00</cbc:Amount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>S</cbc:ID>
<cbc:Percent>19</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>