Référence
Export MarkdownBR-O-08 Le montant imposable non soumis à la TVA doit égaler la somme de ses lignes et ajustements
Dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « non soumis à la TVA » (O), le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets des lignes (BT-131) diminuée de la somme des montants de remise au niveau du document (BT-92) augmentée de la somme des montants de frais au niveau du document (BT-99) relevant de la catégorie O.
Description du problème
Dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « non soumis à la TVA » (O), le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets des lignes (BT-131) diminuée de la somme des montants de remise au niveau du document (BT-92) augmentée de la somme des montants de frais au niveau du document (BT-99) relevant de la catégorie O.
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Cette règle EN16931 maintient la base imposable non soumise à la TVA cohérente avec les montants sous-jacents de catégorie O afin que le récapitulatif soit auditable.
Solution
Calculez BT-116 comme Σ BT-131 − Σ BT-92 + Σ BT-99 limité aux lignes, remises et frais de catégorie O, et inscrivez-le dans le TaxableAmount du TaxSubtotal O.
Actions rapides
Exemples valides
- Lignes O nettes 100,00, aucune remise ni frais O → BT-116 = 100,00
Exemples invalides
- Lignes O nettes 100,00 mais BT-116 déclaré à 90,00
Exemples de code
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">90.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>O</cbc:ID></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>