Référence

BR-Z-03 Une remise au niveau du document au taux zéro exige un identifiant TVA du vendeur

Une facture contenant une remise au niveau du document (BG-20) dont le code de catégorie de TVA de la remise (BT-95) est « Taux zéro » doit contenir l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur (BT-32) et/ou l’identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).

Description du problème

ERREUR

XRechnung 3.0

Contexte et importance

Cette règle EN16931 reflète BR-Z-02 pour les remises au niveau du document au taux zéro (catégorie Z), gardant le vendeur identifiable.

Solution

Fournissez l’identifiant TVA du vendeur (BT-31), l’identifiant d’enregistrement fiscal (BT-32) ou l’identifiant TVA du représentant fiscal (BT-63) dès qu’une remise au niveau du document utilise la catégorie Z.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Remise au niveau du document en catégorie Z à 0 % avec l’identifiant TVA du vendeur DE123456789

Exemples invalides

Remise au niveau du document en catégorie Z mais sans BT-31, BT-32 ni BT-63 sur le vendeur

Exemples de code

XML valide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty>
  <cac:Party>
    <cac:PartyTaxScheme>
      <cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
      <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
    </cac:PartyTaxScheme>
  </cac:Party>
</cac:AccountingSupplierParty>

XML invalide

<cac:AllowanceCharge>
  <cbc:ChargeIndicator>false</cbc:ChargeIndicator>
  <cbc:Amount currencyID="EUR">10.00</cbc:Amount>
  <cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:AllowanceCharge>
<cac:AccountingSupplierParty><cac:Party></cac:Party></cac:AccountingSupplierParty>

Champs concernés

BT-31 Identifiant TVA du vendeur

BT-32 Identifiant d’enregistrement fiscal du vendeur

BT-63 Identifiant TVA du représentant fiscal du vendeur

BT-95 Code de catégorie de TVA de la remise au niveau du document

Outils de validation

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