Référence
Export MarkdownBR-G-02 La ligne d’exportation exige un identifiant de TVA du vendeur
Si une ligne de facture (BG-25) porte le code de catégorie de TVA de l’article facturé (BT-151) « Exportation hors UE » (G), la facture doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31) ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Pour les exportations hors UE (catégorie G), le vendeur doit être identifié par un identifiant de TVA. Contrairement aux catégories S, Z et E, le seul numéro fiscal national (BT-32) ne suffit pas : la règle exige BT-31 ou BT-63. En pratique, l’erreur survient quand la fiche du vendeur ne contient qu’un numéro fiscal national, ou quand un représentant fiscal intervient mais que BT-63 n’est pas exporté.
Solution
Ajoutez l’identifiant de TVA du vendeur sous cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID (BT-31), par exemple DE123456789, ou indiquez celui du représentant fiscal (BT-63).
Actions rapides
Exemples valides
- Ligne G vers les États-Unis avec identifiant de TVA du vendeur BT-31 = DE123456789
Exemples invalides
- Ligne G vers les États-Unis mais ni BT-31 ni BT-63 n’est présent sur la facture
Exemples de code
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine>