Référence
Export MarkdownBR-G-02 La ligne d’exportation exige un identifiant de TVA du vendeur
Si une ligne de facture (BG-25) porte le code de catégorie de TVA de l’article facturé (BT-151) « Exportation hors UE » (G), la facture doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31) ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).
Description du problème
Si une ligne de facture (BG-25) porte le code de catégorie de TVA de l’article facturé (BT-151) « Exportation hors UE » (G), la facture doit contenir l’identifiant de TVA du vendeur (BT-31) ou l’identifiant de TVA du représentant fiscal du vendeur (BT-63).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Pour les exportations hors UE (catégorie G), l’administration fiscale doit pouvoir identifier le vendeur exportateur ; un identifiant de TVA du vendeur ou du représentant fiscal est donc obligatoire.
Solution
Ajoutez l’identifiant de TVA du vendeur sous cac:PartyTaxScheme/cbc:CompanyID (BT-31), par exemple DE123456789, ou indiquez celui du représentant fiscal (BT-63).
Actions rapides
Exemples valides
- Ligne G vers les États-Unis avec identifiant de TVA du vendeur BT-31 = DE123456789
Exemples invalides
- Ligne G vers les États-Unis mais ni BT-31 ni BT-63 n’est présent sur la facture
Exemples de code
<cac:PartyTaxScheme>
<cbc:CompanyID>DE123456789</cbc:CompanyID>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:PartyTaxScheme>
<cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine><cac:InvoiceLine>
<cac:Item><cac:ClassifiedTaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent>
</cac:ClassifiedTaxCategory></cac:Item>
</cac:InvoiceLine>