Référence

BR-IC-05 Le taux de TVA de la ligne intracommunautaire doit être zéro

Dans une ligne de facture (BG-25) dont le code de catégorie de TVA de l’article facturé (BT-151) est « livraison intracommunautaire », le taux de TVA de l’article facturé (BT-152) doit être égal à 0.

Description du problème

ERREUR

XRechnung 3.0

Contexte et importance

Une livraison intracommunautaire est exonérée de TVA dans le pays du vendeur ; son taux de ligne doit donc être exactement zéro et non un taux standard.

Solution

Définissez cbc:Percent à 0 dans la ClassifiedTaxCategory de la ligne dès que cbc:ID vaut K.

Actions rapides

Valider le XML Convertir la facture

Exemples valides

Ligne avec BT-151 = K et BT-152 = 0 pour des biens expédiés de DE vers FR

Exemples invalides

Ligne avec BT-151 = K mais BT-152 = 19

Exemples de code

XML valide

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>K</cbc:ID>
    <cbc:Percent>0</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

XML invalide

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>K</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Champs concernés

BT-151 Code de catégorie de TVA de l’article facturé

BT-152 Taux de TVA de l’article facturé

Outils de validation

Validateur KoSIT officiel

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