Référence

BR-CL-18 Le code de catégorie de TVA de la ligne doit provenir de la liste UNCL5305

Le code de catégorie de TVA de l’article facturé (BT-151) doit être l’un des codes UNCL5305 admis par la norme EN 16931 : S, Z, E, AE, K, G, O, L, M ou B.

Description du problème

ERREUR

Règle de liste de codes EN 16931 (BR-CL)

Chaque ligne de facture a besoin d’une catégorie de TVA (BR-CO-4) qui la rattache à une ventilation de la TVA. En CII, cette règle contrôle chaque ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode et couvre donc aussi la ventilation de la TVA de l’en-tête (BT-118). La règle échoue lorsque les données de ligne d’un ERP ou d’une boutique en ligne contiennent des codes en minuscules (« s »), un « 0 » pour un code de TVA manquant, ou une lettre intuitive mais fausse comme « N » pour « non soumis ». L signifie IGIC (îles Canaries), et non « taux bas ». Exemple : une ligne au taux zéro utilise Z, une ligne hors champ de la TVA utilise O.

Solution

Définissez BT-151 sur une catégorie admise (S, Z, E, AE, K, G, O, L, M ou B), identique à celle d’une ventilation de la TVA de même catégorie et de même taux. En UBL, le code figure dans cac:Item/cac:ClassifiedTaxCategory/cbc:ID ; en CII, dans ram:SpecifiedLineTradeSettlement/ram:ApplicableTradeTax/ram:CategoryCode.

Actions rapides

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Exemples valides

BT-151 = S — ligne au taux normal
BT-151 = O — ligne hors champ d’application de la TVA

Exemples invalides

BT-151 = s — minuscule ; les codes distinguent majuscules et minuscules
BT-151 = N — pas une catégorie UNCL5305
BT-151 = 0 — valeur numérique, pas un code de catégorie

Exemples de code

XML valide

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>S</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme>
      <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
    </cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

XML invalide

<cac:Item>
  <cac:ClassifiedTaxCategory>
    <cbc:ID>N</cbc:ID>
    <cbc:Percent>19</cbc:Percent>
    <cac:TaxScheme>
      <cbc:ID>VAT</cbc:ID>
    </cac:TaxScheme>
  </cac:ClassifiedTaxCategory>
</cac:Item>

Champs concernés

BT-151 Code de catégorie de TVA de l’article facturé

Outils de validation

Validateur KoSIT officiel

Exécutez le validateur officiel du KoSIT avec la configuration XRechnung pour contrôler les règles EN 16931 et XRechnung.

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