Référence
Export MarkdownBR-G-09 Le montant de TVA de la catégorie d’exportation doit être nul
Le montant de TVA de la catégorie (BT-117) dans une ventilation de TVA (BG-23) où le code de catégorie de TVA (BT-118) est « Exportation hors UE » (G) doit être 0 (zéro).
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Aucune TVA n’étant facturée sur les exportations hors UE, le montant de TVA de la ventilation G doit être exactement nul. En pratique, un montant de TVA apparaît quand le logiciel calcule la TVA sur la base G avec le taux national avant de tenir compte de la catégorie.
Solution
Fixez cac:TaxSubtotal/cbc:TaxAmount (BT-117) à 0,00 dans la ventilation de catégorie G, en cohérence avec le taux nul des lignes d’exportation.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation G avec BT-116 = 1000,00 et BT-117 = 0,00
Exemples invalides
- Ventilation G avec BT-116 = 1000,00 mais BT-117 = 190,00
Exemples de code
XML valide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>XML invalide
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">1000.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">190.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>G</cbc:ID>
<cbc:Percent>0</cbc:Percent>
<cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme>
</cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>