Référence
Export MarkdownBR-O-10 La ventilation non soumise à la TVA exige un motif d’exonération
Une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « non soumis à la TVA » (O) doit comporter un code de motif d’exonération de TVA (BT-121) signifiant « non soumis à la TVA », ou un texte de motif d’exonération de TVA (BT-120) indiquant « non soumis à la TVA » (ou le texte standard équivalent dans une autre langue).
Description du problème
Une ventilation de TVA (BG-23) avec le code de catégorie de TVA (BT-118) « non soumis à la TVA » (O) doit comporter un code de motif d’exonération de TVA (BT-121) signifiant « non soumis à la TVA », ou un texte de motif d’exonération de TVA (BT-120) indiquant « non soumis à la TVA » (ou le texte standard équivalent dans une autre langue).
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Le motif d’exonération explique à l’acheteur et à l’administration fiscale pourquoi la TVA ne s’applique pas à une opération non soumise à la TVA.
Solution
Ajoutez cbc:TaxExemptionReasonCode = VATEX-EU-O ou cbc:TaxExemptionReason = « non soumis à la TVA » à la TaxCategory O.
Actions rapides
Exemples valides
- Ventilation O avec BT-121 = VATEX-EU-O
- Ventilation O avec BT-120 = « non soumis à la TVA »
Exemples invalides
- Ventilation O sans BT-121 ni BT-120
Exemples de code
<cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
<cbc:TaxExemptionReasonCode>VATEX-EU-O</cbc:TaxExemptionReasonCode>
<cbc:TaxExemptionReason>Not subject to VAT</cbc:TaxExemptionReason>
</cac:TaxCategory><cac:TaxCategory>
<cbc:ID>O</cbc:ID>
</cac:TaxCategory>