Référence
Export MarkdownBR-Z-08 Le montant imposable au taux zéro doit égaler le net des postes à taux zéro
Dans une ventilation de TVA (BG-23) dont le code de catégorie (BT-118) est « Taux zéro », le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets de ligne (BT-131) moins la somme des montants de remise au niveau du document (BT-92) plus la somme des montants de frais au niveau du document (BT-99) dont les codes de catégorie de TVA (BT-151, BT-95, BT-102) sont « Taux zéro ».
Description du problème
Dans une ventilation de TVA (BG-23) dont le code de catégorie (BT-118) est « Taux zéro », le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets de ligne (BT-131) moins la somme des montants de remise au niveau du document (BT-92) plus la somme des montants de frais au niveau du document (BT-99) dont les codes de catégorie de TVA (BT-151, BT-95, BT-102) sont « Taux zéro ».
ERREUR
XRechnung 3.0
Contexte et importance
Cette règle EN16931 relie la base imposable au taux zéro (catégorie Z) aux lignes et ajustements sous-jacents, garantissant que la ventilation reflète le chiffre d’affaires réel à taux zéro.
Solution
Recalculez BT-116 pour la ventilation Z comme Σ BT-131 à taux zéro − Σ BT-92 à taux zéro + Σ BT-99 à taux zéro et inscrivez le résultat dans le TaxableAmount du TaxSubtotal Z.
Actions rapides
Exemples valides
- Lignes à taux zéro net Σ BT-131 = 100,00, aucune remise/frais Z, BT-116 = 100,00
Exemples invalides
- Lignes à taux zéro net Σ BT-131 = 100,00 mais la ventilation Z indique BT-116 = 90,00
Exemples de code
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">90.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>