Référence
Export MarkdownBR-Z-08 Le montant imposable au taux zéro doit égaler le net des postes à taux zéro
Dans une ventilation de TVA (BG-23) dont le code de catégorie (BT-118) est « Taux zéro », le montant imposable de la catégorie (BT-116) doit être égal à la somme des montants nets de ligne (BT-131) moins la somme des montants de remise au niveau du document (BT-92) plus la somme des montants de frais au niveau du document (BT-99) dont les codes de catégorie de TVA (BT-151, BT-95, BT-102) sont « Taux zéro ».
Description du problème
ERREUR
Règle EN 16931 sur la catégorie de TVA
Contexte et importance
Cette règle EN 16931 relie la base imposable de catégorie Z aux lignes, remises et frais correspondants. En pratique, l’écart apparaît quand une remise ou des frais au niveau du document de catégorie Z ne sont pas repris dans BT-116, ou quand une remise est déduite de la mauvaise catégorie.
Solution
Recalculez BT-116 pour la ventilation Z comme Σ BT-131 à taux zéro − Σ BT-92 à taux zéro + Σ BT-99 à taux zéro et inscrivez le résultat dans le TaxableAmount du TaxSubtotal Z.
Actions rapides
Exemples valides
- Lignes à taux zéro net Σ BT-131 = 100,00, aucune remise/frais Z, BT-116 = 100,00
Exemples invalides
- Lignes à taux zéro net Σ BT-131 = 100,00 mais la ventilation Z indique BT-116 = 90,00
Exemples de code
<cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">100.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal><cac:TaxSubtotal>
<cbc:TaxableAmount currencyID="EUR">90.00</cbc:TaxableAmount>
<cbc:TaxAmount currencyID="EUR">0.00</cbc:TaxAmount>
<cac:TaxCategory><cbc:ID>Z</cbc:ID><cbc:Percent>0</cbc:Percent><cac:TaxScheme><cbc:ID>VAT</cbc:ID></cac:TaxScheme></cac:TaxCategory>
</cac:TaxSubtotal>